岗位职责
1. 全面预算体系搭建与管理
- 主导/协调年度预算编制： 牵头组织公司各职能部门（销售、生产、采购、研发、管理部等），根据公司战略目标、市场预测（车型生命周期、销量、售价）、产能规划、成本控制目标，编制年度全面预算（含利润表、资产负债表、现金流量表及详细辅助预算）。
- 滚动预测（核心动态工具）： 按月/季执行滚动预测更新，结合最新经营数据（实际销量、材料价格、生产效率、政策变化如新能源补贴）、市场趋势（竞品动态、供应链风险），动态调整全年预测，为管理层提供及时决策依据。
- 预算模型开发与优化： 建立并维护高度定制化、反映汽车行业特点的财务预测模型（如单车边际贡献模型、产能爬坡模型、研发项目现金流模型）。
2. 预算分解、监控与差异分析（关键控制职能）
- 预算分解落实： 将公司整体预算目标科学分解至各责任中心（产品线、工厂、部门、项目组），明确KPI。
- 费用管控： 监控销售费用（广告、渠道）、管理费用（研发投入是关键）、制造费用的实际发生，对比预算/预测，严格审批超预算支出（尤其资本性支出）。
- 深入差异分析（价值所在）：
- 销售差异： 分析销量、销售结构（高/低毛利车型占比）、售价、折扣政策对收入的影响。
- 成本差异： 联动成本会计，分析材料成本差异（大宗商品价格波动、国产化率）、直接人工效率、制造费用利用率等对毛利的影响。
- 研发投入监控： 跟踪新车型/新技术开发项目预算执行进度与效果评估（汽车业研发投入巨大）。
- 现金流差异： 分析经营、投资、筹资活动现金流偏离原因（如应收账款周转、库存周转、资本开支进度）。
- 根因追溯与预警： 不仅揭示差异，更要联动业务部门（销售、生产、采购、研发） 挖掘业务动因（如生产线故障导致产量未达预期、芯片短缺导致被迫采购高价替代料），发出预警并提出纠偏建议。
3. 绩效管理与经营支持
- KPI设定与跟踪： 参与设定关键财务与非财务绩效指标（如毛利率、单车利润、库存周转天数、产能利用率、研发项目里程碑达成率），定期跟踪报告。
- 业务决策支持：
- 新项目/投资评估： 为新产品导入、产能扩张、设备更新、技术并购等提供财务可行性分析、投资回报率(ROI)、净现值(NPV)测算。
- 定价策略支持： 基于成本结构和目标利润率，为销售部门提供定价建议或价格变动影响模拟。
- 资源调配建议： 识别预算执行中的资源冗余或瓶颈，提出跨部门资源优化配置建议。
4. 报告与沟通
- 编制管理报告： 定期编制预算执行报告、滚动预测报告、经营分析报告、KPI仪表盘，内容需直观、聚焦问题、支持决策（避免罗列数字）。
- 管理层汇报： 向财务总监、事业部负责人、甚至高管层清晰汇报预算执行情况、重大差异、风险与机会、行动建议。
- 部门沟通协调： 作为业务部门的财务伙伴，用业务语言沟通财务结果，辅导业务部门理解预算目标与控制点。
5. 流程优化与系统支持
- 预算流程优化： 持续改进预算编制、审批、控制、分析的流程，提升效率与价值。
- 系统维护与应用： 熟练运用预算/合并系统（如Hyperion, TM1, BPC, 或大型ERP自带模块）、BI工具（Power BI, Tableau），确保数据准确性与报表自动化。
岗位要求
1. 硬性条件
- 教育背景： 本科及以上学历，财务、会计、金融、经济学相关专业。MBA/金融硕士是高级岗位加分项。
- 专业证书：
- 必备： 中级会计职称。
- 高度优先/加分： 注册会计师(CPA)、注册管理会计师(CMA)、特许金融分析师(CFA)。
- 工作经验（行业经验是核心）：
- 必备： 3-5年以上财务分析(FP&A)、预算管理、管理会计经验，必须来自制造业。
- 关键要求： 汽车制造业（整车厂/Tier 1供应商）经验至关重要。熟悉离散制造（机械、电子）也可，但需证明对汽车业复杂性的理解。
- 优先经验： 有参与/主导年度预算、滚动预测、大型投资项目分析、成本控制项目的完整经验。
2. 专业知识与技能
- 精通预算方法论： 深刻理解全面预算管理体系、滚动预测、零基预算(ZBB)等理念与实践。
- 扎实的财务基础： 精通三大财务报表及勾稽关系、管理会计原理（本量利分析CVP、边际贡献、投资回报分析）。
- 强大的建模与分析能力：
- 精通Excel（必需）： 熟练掌握高级函数(INDEX-MATCH, OFFSET, INDIRECT)、数据透视表、Power Query、复杂图表制作，能构建动态灵活的财务模型。
- BI工具（重要）： 熟练使用Power BI, Tableau, Qlik 等进行数据可视化与分析。
- 数据库基础（加分）： 了解SQL用于数据提取。
- 系统熟练度：
- 必备： 精通主流ERP系统财务模块(如SAP FICO, Oracle Financials)。
- 重要： 精通至少一种专业预算/合并/EPM系统（如Hyperion Planning, SAP BPC, IBM TM1, OneStream）。
- 行业知识（汽车业核心）：
- 理解汽车制造价值链： 研发 -> 采购 -> 制造（冲压/焊装/涂装/总装四大工艺） -> 物流 -> 销售（经销/直销）-> 售后。
- 关键成本驱动因素： 材料成本（大宗商品、芯片价格）、规模效应、产能利用率、自动化程度、研发投入效率。
- 行业动态： 新能源转型（电池成本趋势、补贴政策）、智能驾驶投入、供应链韧性管理、市场竞争格局。
- 特有挑战： 车型生命周期管理、平台化战略对成本的影响、复杂的销售返利政策。
3. 核心能力与素质（业务伙伴的关键）
- 战略思维与商业洞察力： 能将财务数据与公司战略、市场环境、业务运营紧密结合，预见风险与机会。
- 卓越的分析与解决问题能力： 从海量数据中提炼洞见，定位问题根源，提出建设性解决方案。
- 超强沟通与影响力： 清晰、简洁、有说服力地向不同层级（从操作层到高管）汇报，引导非财务人员理解财务影响，推动跨部门协作与行动落地。
- 业务敏锐度： 主动深入业务一线（如走访车间、参加销售/研发会议），理解业务痛点与决策逻辑，做“懂业务”的财务人。
- 抗压能力与灵活性： 能在高强度（预算季、月结）、高不确定性（市场剧变）环境下高效工作，适应快速变化。
- 严谨细致与高度责任感： 预算数据是决策基础，须确保高度准确。
- 学习能力： 持续学习新工具（如AI在预测中的应用）、新知识（如电池技术发展对成本结构的影响）、新政策（碳排放交易）。