二、核心职责
1. 资金收付与GSP合规
1.1 严格执行“收支两条线”管理，按日完成销售回款核对、采购付款、费用报销、工资发放、税费缴纳等资金收付，日清月结，账实、账账、账表一致率100%；
1.2 对冷链药品、特殊药品（含麻醉、精神、疫苗等）付款，必须核对采购合同、质量验收单、冷链运输记录、供应商合法资质，任一资料缺失或过期拒绝付款；
1.3 建立“冷链付款台账”，记录付款日期、金额、运输方式、温控结果，每月向质量部提交合规报告。
2. 银行账户与网银管理
2.1 负责公司集团及其余公司基本户、一般户、医保回款专户、税金专户等全部银行账户的日常管理，每日9:30前完成前日银行余额调节表，客户回款记录表，未达账项≤1笔，且2个工作日内清理完毕；
2.2 网银U盾分级保管：制单盾、复核盾、授权盾分别由出纳、会计、财务经理保管，禁止交叉使用；密码每90天强制更换并登记《密码变更记录表》；
2.3 对外付款严格执行“三级审批”：业务→财务经理→总经理，单笔≥50万元必须追加短信动态码验证。
3. 发票开具与税务合规
3.1 按GSP要求，销售出库单、冷链记录、客户资质三单匹配后方可开具增值税发票；发票内容必须与药监平台上传数据一致，开票差错率≤0.1%；
3.2 每日17:00前完成当日发票开具、红冲、作废及台账登记，作废发票全部联次加盖“作废”章并放入保险柜留存5年；
3.3 每月3日前完成《发票进销存报表》，与税务UKey、金税盘数据100%核对，差异为0。
4. 资金风险监控
4.1 建立资金头寸日报表，动态预测7日现金流，资金缺口提前3天预警，预警后24小时内提出解决方案；
4.2 对大额、异常、重复付款实时拦截，启动“付款二级复核+电话确认”机制；
4.3 每季度配合内审完成资金循环审计，对收款、付款、退票、调账进行穿行测试，审计缺陷0项。
5. 备用金与借款管理
5.1 负责公司各部门备用金、个人差旅借款的审核、发放、核销，借款余额≤月预算5%，逾期借款0件；
5.2 员工离职当日完成借款清算，未归还金额从工资中足额扣除并出具《扣款确认书》。
6. 票据与印鉴管理
6.1 支票、汇票、本票、商票等空白票据实行“双人双锁”保险柜管理，领用、作废、销毁全程登记，遗失事件0起；
6.2 公司法人章、财务章、发票章、合同章分离保管，用印需填写《印章使用审批单》，审批流完整后方可盖章。
7. 系统与数据
7.1 每日将收付、发票、银行回单等单据扫描上传至ERP-财务模块，影像与单据匹配率100%；
7.2 每月初导出银行流水、支付宝、微信、POS对账单，与业务系统、财务系统三方核对，差异项当日清零。
8. 内外部协调
8.1 与银行、税务、药监、客户、供应商建立良好沟通渠道，确保回单、对账单、缴税凭证、GSP资料及时获取；
8.2 接待银行、税务、审计现场检查，提供资金、发票、纳税资料，检查问题0项。