1、设置“银行存款日记账”“现金日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记，账目日清月结，每日结算，账款相符。
2、除了供日常零用支付所需现金外，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。
3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。
4、出纳员每周向财务总监及本部出纳上报“资金收付存周报表”。
5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向领导提供银行存款余额情况。
6、公司付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务审核、公司领导、财务总监签字后办理付款，网银支付必须写收款单位、银行及账号。
7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。
8、公司支票由出纳员专人保管。
9、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由专人各自保管，盖章时“法人代表章”由各自亲自加盖，并复核付款原始凭证。
10、出纳员妥善保管好公司支票，因丢失造成公司损失本人承担全部责任。