职位描述
一、应收应付往来账会计工作内容（一）应收账款管理
- 日常账务处理：
- 审核销售合同、出库单、发票等原始凭证，编制应收账款记账凭证，登记应收账款明细账。
- 定期与销售部门核对客户欠款余额，确保账实一致。
- 款项催收跟进：
- 制定应收账款账龄分析表，定期向客户发送对账单，提醒逾期款项。
- 协同销售团队与客户沟通，解决账款争议，推动回款进度。
- 坏账风险管控：
- 评估客户信用状况，提出信用额度调整建议；对长期未回款客户，协助制定坏账处理方案（如坏账计提、法律诉讼等）。
- 数据统计与分析：
- 编制应收账款周 / 月报，分析回款率、逾期率等指标，为管理层决策提供数据支持。
（二）应付账款管理
- 账务处理与核对：
- 审核采购订单、入库单、供应商发票，确认应付账款金额，完成记账与对账。
- 定期与供应商核对往来余额，处理差异项（如发票丢失、数量不符等）。
- 付款流程执行：
- 依据付款计划和账期，提交付款申请，跟进审批流程，确保按时支付供应商款项。
- 合理安排资金，利用供应商账期优化企业现金流。
- 供应商关系维护：
- 与供应商沟通发票开具、对账差异等问题，建立良好合作关系，争取更优付款条件。
- 数据整理与分析：
- 编制应付账款账龄表，分析付款周期与资金占用情况，协助优化采购付款策略。
（三）其他往来账管理
- 处理其他应收款（如员工借款、押金）和其他应付款（如代收款项）的账务核算与清理。
- 定期清理长期挂账的往来款项，提交异常情况报告。
（四）报表与档案管理
- 编制往来账相关财务报表（如往来款项明细表），配合月度、年度结账工作。
- 整理、归档往来账原始凭证及相关资料，确保财务数据可追溯。
二、岗位要求（一）专业知识与技能
- 财务专业背景：大专及以上学历，会计、财务管理等相关专业；持有初级会计职称及以上证书优先。
- 账务处理能力：熟练掌握应收应付账款的核算流程，能独立完成凭证编制、对账、结账等工作。
- 软件操作技能：精通财务软件（如用友、金蝶）及 Excel（函数、数据透视表等），能高效处理数据。
- 税务与法规知识：了解增值税、企业所得税等相关税法规定，熟悉往来账涉及的税务处理。
（二）职业素养与能力
- 细心与严谨：具备较强的财务数据核对能力，能精准识别账务差异，避免错账、漏账。
- 沟通协调能力：与销售、采购、供应商、客户等多方沟通，推动账款问题解决。
- 风险意识：具备应收账款坏账风险预判能力，能主动提出管控措施。
- 抗压与效率：在结账、付款等时间节点前高效完成工作，适应财务工作的周期性压力。
（三）行业与经验要求
- 1-3 年以上制造业（尤其是门业、建材行业）应收应付会计工作经验优先。
- 熟悉制造业采购、销售业务流程，了解库存与往来账的勾稽关系者更佳。
以担保或任何理由索取财物，扣押证照，均涉嫌违法，请提高警惕