（1）认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。

（2）会同有关部门拟订商品管理与核算实施方法。

（3）根据经营计划、财务成本计划，结合库存和供应情况，审核商品采购计划，结合核定的资金定额，审查汇编商品采购用款计划，以控制商品采购成本。

（4）认真审核商品的入库凭证及银行付款凭单，按凭证所列单位名称、品名、规格、型号、数量、单价、总金额等内容及时准确分别序时登记商品明细账和购货往

来明细账。

（5）清理催收在途商品，对验收入库尚未付款的商品，月终要估价入账。

（6）和各供货厂家及单位保持友好关系，及时索取有关发票和单据。

（7）月末要及时准确的分别核算批发、零售部门的销售收入、成本、费用、税金、利润，进行损益分析与考核。

（8）每月定期及时汇总、编报商品购销调存经营情况统计报表，并对报表的真实准确性负责。

（9）每月定期与有关单位、部门、人员核对商品明细账、购货往来明细账、库管实物帐、总账，保证账账相符、账证相符、账表相符、账实相符。根据厂家的销

售政策，准确及时核算返利。

（10）参与对库存商品和其他物品的清查盘点工作，分析库存商品的储备情况。