一、资金收支管理1. 现金与银行存款操作

• 收款管理：
  • 负责收取工程进度款、保证金、押金等款项，核对收款金额与合同、结算单的一致性，开具合规收据或发票，并及时登记入账。
  • 对银行转账、支票、汇票等收款方式，需跟进款项到账情况，与银行对账并留存凭证。
• 付款管理：
  • 根据审批流程完成工程材料款、人工工资、设备租赁等款项的支付，严格审核付款申请单、发票、验收单等原始凭证，确保签字齐全、手续合规。
  • 采用现金支付时，需遵守库存现金限额规定，超过限额的大额款项须通过银行转账完成，避免现金风险。

2. 资金台账与日报表

• 实时登记《现金日记账》《银行存款日记账》，详细记录每笔收支的时间、金额、用途及对应凭证号，做到日清月结，账实相符。
• 每日编制《资金收支日报表》，汇总当日资金流入流出情况，上报项目财务负责人，为资金调度提供依据。

二、票据与凭证管理1. 票据审核与保管

• 严格审核各类收支票据（如发票、支票、收据、银行回单等）的真实性、合法性和完整性，拒绝接收不合规票据（如抬头错误、大小写不符、无盖章的发票）。
• 妥善保管空白支票、汇票等重要票据，建立票据领用登记制度，防止丢失或滥用；对已使用的票据存根联按会计档案要求归档。

2. 凭证整理与传递

• 按会计制度要求整理收支凭证，粘贴原始单据，标注附件张数，并及时传递给会计人员进行账务处理，确保凭证传递无遗漏、无延误。

三、银行与税务对接1. 银行业务办理

• 负责开立、注销项目银行账户，办理账户年检、印鉴变更等手续；定期与银行核对账户余额，编制《银行存款余额调节表》，处理未达账项。
• 办理银行承兑汇票、保函等融资业务的相关手续，跟进票据到期兑付或贴现流程。

2. 税务辅助工作

• 协助会计人员完成税款缴纳，核对税费金额并通过银行划转；收集、整理与税务相关的付款凭证（如完税证明、社保缴费单据），为税务申报提供支持。

四、资金安全与风险控制1. 现金与账户安全

• 严格执行 “钱账分管” 原则，不得兼任会计档案保管和收入、支出、费用的账目登记工作；库存现金需存放于保险柜，下班前确保现金余额与日记账一致。
• 定期检查银行账户交易记录，防范洗钱、诈骗等风险，发现异常交易及时上报。

2. 财务制度执行

• 遵守工程项目财务管理制度，对超预算、无审批的款项拒绝支付；对大额资金支出（如单笔超过 5 万元）需按规定流程审批，不得擅自操作。

五、报表与档案管理1. 资金报表编制

• 按月编制《资金收支月报表》《项目资金流量表》，分析资金使用效率，预测未来资金需求，为项目成本控制和资金计划提供数据支持。

2. 会计档案整理

• 按会计年度整理出纳相关凭证、账簿、报表等资料，分类装订成册，移交项目财务档案管理员妥善保管，确保档案可追溯。

六、其他辅助工作

• 配合内部审计、外部稽查等工作，提供资金收支相关资料和数据；
• 协助项目财务负责人进行成本核算，如统计人工、材料等直接费用的现金支出情况；
• 参与项目竣工结算，核对资金收付明细，确保工程款结算无遗漏。

任职要求（补充参考）

• 专业技能：熟悉工程财务流程，掌握出纳实务、银行结算规则及常用财务软件（如用友、金蝶）操作；
• 职业素养：具备严谨的工作态度、较强的保密意识，能严格遵守财经法规和企业财务制度；
• 资质要求：持有会计从业资格证（或初级会计职称），部分企业要求有建筑行业出纳工作经验。