1. 日常账务处理

业务单据审核

核对内部原始凭证（如销售清单、采购单据、费用报销单等）

确保单据真实、完整，与业务实际匹配（与外账可能差异较大）

科目核算

按内部管理需求设置科目（如细分客户/项目/部门核算）

记录所有收支（包括未开发票的隐形交易）

资金流水管理

登记银行/现金日记账（含私人账户流水）

监控资金流向，避免账实不符

2. 内部报表编制

管理报表

编制内部利润表、资金表、往来明细表（通常按日/周/月）

区分“内外账”差异（如未开票收入、隐性成本）

业务分析报表

客户/产品线盈利分析

费用分摊表（如部门费用占比）

3. 往来账管理

内部往来核对

记录关联公司、股东、高管借款及还款

定期清理长期挂账（避免资金占用风险）

客户/供应商对账

维护真实应收应付明细（含账外交易）

跟踪账期，预警坏账风险

4. 成本与库存管控

成本核算

计算实际生产成本（可能含“白条”支出）

对比外账成本，分析差异原因

库存台账

登记商品/原料进出库（含未走公账的部分）

参与实物盘点，调整账实差异

5. 税务辅助

数据支持

提供外账会计所需的部分真实数据（如销售额的“保底数”）

计算税负率，评估税务风险

发票管理

跟踪进项发票缺口，协调业务补票

具体事宜面谈