对公司董事会及审计委员会负责，牵头搭建、优化并监督执行内部控制与内部审计体系，防范经营风险、合规风险，保障公司战略落地与股东利益最大化。
一、内部控制体系建设与管理
1.搭建及迭代公司内控控制体系，确保符合《企业内部控制基本规范》《上市公司治理准则》及交易所监管要求；
2.定期组织内控体系有效性评估（至少每年 1 次），识别内控缺陷（含设计缺陷与执行缺陷），形成评估报告并向审计委员会汇报，推动业务部门制定整改计划、落实整改措施，建立 “评估 - 整改 - 复核 - 闭环” 管理机制；
3.针对公司新增业务、重大投资项目或监管政策变化，牵头组织更新内控流程，确保内控要求与业务发展、监管新规无缝衔接，避免出现内控真空；
4.开展内控文化宣贯与培训，提升各部门员工内控意识，推动 “内控嵌入业务” 的工作模式，确保内控要求在日常运营中有效执行。
二、内部审计工作统筹与执行
1.结合公司战略目标、年度经营计划及风险点，制定年度内部审计计划，明确审计范围、重点领域（如高风险业务、关键岗位、重大资金使用等）、审计资源分配及时间节点，报审计委员会审批后组织实施;
2.牵头开展各类专项审计工作，包括但不限于经营审计、财务审计、合规审计及专项调查;
3.建立并执行审计整改跟踪机制，定期复核整改进度与效果，对未按期整改或整改不到位的情况，及时向审计委员会汇报并推动问责，避免问题重复发生。
三、风险识别与合规监督
1.搭建公司风险评估体系，定期组织各业务部门开展风险识别与分析，形成风险清单与风险地图，明确风险等级、影响范围及应对措施，建立风险预警机制（如关键风险指标监测）;
2.监督公司重大决策（如投融资、资产重组、关联交易）的合规性，提前参与决策流程，出具内控与合规意见，确保决策程序符合公司章程及监管要求，防范决策风险;
3.跟踪监管政策动态（如证监会、交易所、行业主管部门新规），及时解读政策要求，推动公司调整内控流程、管理制度及业务操作，确保公司持续合规运营;
4.配合监管机构（如证监会、交易所）就内控管理的检查与问询工作，牵头准备相关资料，协调内部部门响应，确保监管沟通高效、准确。
四、团队建设与跨部门协作
1.负责内审内控团队的搭建、人员招聘与梯队建设，制定团队成员的岗位职责、培训计划（如审计方法、行业知识、监管新规、信息化工具应用）及绩效考核方案，提升团队专业能力与执行力;
2.与财务、法务、业务部门（如销售、采购、运营）建立常态化沟通机制，协调审计工作开展，听取业务部门对内控流程的意见，平衡 “监督” 与 “服务” 职能，推动内控要求在业务端高效落地;
3.配合外部审计机构（如会计师事务所）的年度审计、内控审计工作，提供必要的资料支持与协调，协助解决审计过程中的争议问题，提高外部审计效率;
4.定期向董事会审计委员会汇报内控体系运行情况、内部审计结果、风险应对进展及重大合规事项，提供专业建议，支撑董事会决策。