一、岗位名称：财务出纳
所属部门：财务部
直接上级：财务主管 / 会计主管
岗位定位：负责企业资金收付、保管及相关账务记录，是保障企业资金安全与流转效率的核心岗位，需严格遵循财务制度与法律法规，确保资金管理合规、准确。
二、核心工作职责
（一）资金收付管理
日常收款：接收客户货款（含银行转账、支票、现金等形式），核对收款金额与业务单据（如销售合同、发票）一致性，及时登记 “收款台账”，并将款项存入企业指定银行账户；对现金收款，需当面清点核对，防范假币风险。
日常付款：依据经审批的付款申请单（需附采购合同、发票、入库单等支撑材料），通过银行转账、网银支付、现金支付等方式支付款项（如供应商货款、员工报销款、税费、水电费等）；付款前需再次核对收款人信息（姓名、账号、开户行）、付款金额，避免错付、漏付。
特殊资金处理：处理外汇收付（若涉及），配合付汇公司完成外汇申报、核销，留存付汇单据；协助处理银行承兑汇票、商业汇票的接收与兑付，登记票据台账并妥善保管。
（二）资金保管与盘点
现金管理：严格执行 “现金限额管理制度”，库存现金不得超过企业规定限额，超额现金需及时存入银行；每日下班前盘点库存现金，编制 “现金盘点报告表”，确保现金实存数与账面数一致，若出现差异需立即查明原因并上报。
票据与印章保管：妥善保管空白支票、银行汇票、收据等重要票据，登记 “票据领用台账”，领用需经审批并签字确认；保管企业财务专用章（部分企业）、法人章（与会计分管，实行 “印鉴分离”），使用时需按审批流程登记，严禁擅自用印。
银行账户管理：定期（如每日）登录企业银行网银或查询银行对账单，核对银行账户收支明细与企业账务记录，编制 “银行存款余额调节表”，对未达账项（如银行已收企业未收、银行已付企业未付）需及时跟进核实，确保银行存款账面余额与实际余额一致；配合银行完成账户年检、信息更新等工作。
（三）账务记录与单据管理
台账登记：按业务发生顺序，逐笔登记 “现金日记账” 和 “银行存款日记账”，记录内容需包含日期、凭证号、摘要、收支金额、余额等，确保字迹清晰（手工记账）或录入准确（电子记账），做到 “日清月结”。
单据整理与归档：收集整理资金收付相关原始单据（如银行回单、发票、付款申请单、收款收据、海关税单等），按日期或业务类型分类粘贴，标注对应凭证编号，定期移交会计人员进行账务处理；对已归档的单据，需建立索引，便于后续查询。
数据统计与汇报：每周 / 每月编制 “资金收支明细表”“现金流量周报 / 月报”，统计资金流入流出总额、主要来源与用途，分析资金流转情况，上报财务主管；配合完成月度、季度资金预算执行分析，提供准确的资金数据支持。
（四）合规与风险控制
制度执行：严格遵守《现金管理暂行条例》《支付结算办法》及企业内部财务管理制度，拒绝无审批、不合规的付款申请，对不符合规定的业务需及时向上级反馈。
税务配合：协助会计人员完成税费申报与缴纳，如提供银行缴税回单；整理进口业务相关税金单据（如海关税单、增值税专用发票），确保税金核算准确。
风险防范：警惕电信诈骗、虚假付款申请等风险，对陌生付款指令、异常收款需多方核实；定期检查资金管理流程漏洞，提出优化建议，保障资金安全。
三、岗位任职要求
（一）学历与专业
本科及以上学历，财务会计、财务管理、金融学等相关专业优先；
持有会计从业资格证、初级会计职称者优先。
（二）经验与技能
经验要求：1-3 年财务出纳或相关岗位工作经验，熟悉企业资金管理流程；有制造业、进出口企业出纳经验者（如处理芯片采购付汇、海关税单）优先。
专业技能：
熟练掌握现金、银行存款核算方法，能准确登记日记账并编制银行余额调节表；
熟悉银行结算业务（如转账、网银操作、票据处理），了解外汇付汇流程（如有需求）；
能熟练使用财务软件（如用友、金蝶）及办公软件（Excel、Word），具备基础的数据统计与分析能力。
（三）素质与能力
责任心强：对资金安全高度敏感，严谨细致，能避免因疏忽导致的资金损失。
合规意识：熟悉财务相关法律法规，严格遵守企业制度，拒绝违规操作。
沟通协调：能与银行、供应商、员工等多方有效沟通，高效处理资金收付中的问题；配合会计、财务主管完成账务核对与报表编制。
抗压能力：能适应月末、年末资金结算高峰期的工作节奏，高效完成任务。
四、协作关系
内部协作：与会计（移交单据、核对账务）、采购部（处理供应商付款、核对采购单据）、销售部（确认客户收款、提供收款凭证）、行政部（支付日常费用、报销）、财务部主管（汇报资金情况、执行财务指令）协作。
外部协作：与银行（办理存款、取款、账户业务）、付汇公司（处理外汇付款）、海关（获取税单、配合外汇核销）、供应商 / 客户（核对收款付款信息）对接。
五、职业发展方向
横向发展：财务出纳→往来会计→费用会计→总账会计→财务主管；
纵向发展：财务出纳→资金专员→资金主管→财务经理→财务总监。