1. 收入单据审核
收集并审核每日营业部门产生的各类原始单据，确保单据内容完整、数据准确、手续齐全，检查有无遗漏、涂改或违规操作。
核对收银系统数据与纸质单据是否一致，包括消费金额、折扣优惠、付款方式等信息，保证每一笔收入都能准确记录并入账 。
2. 账务处理核查
审查每日收入的会计分录编制，确保收入确认符合会计准则和企业规定，科目使用准确，借贷平衡。
核对银行收款记录与企业账目中的现金、银行存款等科目，确保资金到账情况与记录一致，及时发现并处理未达账项。
3. 异常问题处理
对审核过程中发现的异常交易、数据矛盾或违规操作，及时进行调查并与相关部门沟通，要求其提供合理解释或整改，跟进问题解决进度，做好记录。
定期整理汇总审核过程中发现的问题及解决情况，形成分析报告，提出优化建议，协助完善企业内部控制流程和财务管理制度。
4. 报表编制与核对
编制每日收入日报表，清晰呈现各营业部门的收入明细、总额、收款情况等关键数据，为管理层提供及时的经营信息。
将日报表数据与其他相关报表（如周报表、月报表）进行核对，保证数据的连贯性和一致性，确保财务数据的准确性和完整性。
5. 档案管理
对审核后的原始单据、报表等资料进行整理、分类和归档，建立规范的财务档案管理体系，便于后续查阅、审计和数据分析。