4、处理预收、预付账款的冲销与调整。
二、对账与清账
1、定期与客户、供应商对账(如月度/季度对账)，及时跟进差异并协调解决。

2、定期核对往来明细账与总账，保证账账相符、账实相符。
3、清理长期挂账款项，分析原因并提出处理建议(如坏账计提、核销等)。
工作内容
三、发票与结算管理及职责
1、审核销售/采购发票，跟踪发票开具与收取进度。
2、关联收付款流程，确保款项结算与合同条款一致(如账期、折扣等)。
四、报表与分析
1、编制往来账款相关报表(如账龄分析表、往来余额表)，为管理层提供数据支持。

2、监控异常款项(如超期应收款)，协助催收或风险预警。
五、内外协调
1、与销售、采购、物流等部门协作，核实交易数据。
2、配合内外部审计，提供往来账目资料及解释。
六、制度执行
遵守企业财务制度和会计准则，优化往来账款管理流程。