(一) 审计职责
1.计划与执行审计项目
（1）深入生产、采购、仓储、销售等核心业务流程，评估效率、效果与合规性。
（2） 执行与制造密切相关的财务领域审计。
（3） 检查公司运营是否遵守公司相关制度。
（4） 根据机床公司及公司要求或风险，执行专项调查（如投资项目后评价）。
2.审计程序实施：独立完成审计程序：包括访谈、文档审阅、实质性测试（存货监盘、成本计算复核）、分析性程序（单位产品成本波动分析、损耗率分析）。熟练运用审计技术处理制造相关数据（生产数据、物料数据、质量数据）。准确记录审计工作底稿，清晰呈现审计发现、证据及结论。
3.审计发现沟通与报告：及时、清晰地向被审计单位沟通初步发现，确认事实。
撰写结构清晰、重点突出、建议可行的审计报告初稿跟踪审计整改措施的落实情况，验证整改效果。
(二) 风险管理职责
1.风险识别与评估：

（1）主动识别和评估生产运营中的关键风险，如：供应链中断风险（关键原材料短缺）、生产安全与环保事故风险、产品质量风险、设备故障停机风险、技术泄密风险、成本超支风险、汇率/大宗商品价格波动风险。
（2）运用定性定量方法评估风险发生的可能性和影响程度，确定风险优先级。
2.风险应对与监控：协助业务部门制定和评估关键风险（尤其是生产、供应链、安全风险）的应对策略（规避、降低、转移、接受）。监控关键风险指标的变化，如供应商准时交货率、设备故障率、安全事故率、关键原材料库存水平、主要产品成本变动率，及时预警。参与或协助组织定期的（如季度）风险评估更新。
(三)内部控制职责
1.内控测试与评价：
（1）执行对公司重要流程的内部控制设计有效性和运行有效性的测试。
（2）识别内部控制缺陷（设计缺陷或运行缺陷），评估其严重程度。
2.内控优化建议与跟踪：针对发现的缺陷，提出具体、可操作、符合成本效益原则的改进建议。跟踪内控缺陷整改计划的制定与实施，验证整改效果。
3.内控体系建设支持：协助维护和更新内部控制文档。参与内控培训，提升业务部门（尤其是一线生产、仓库管理人员）的内控意识。

（四）风控中台管理
负责落实风控中台管控标准的相关要求，提升风险防范能力。

任职资格：

1.本科及以上学历，审计、会计、财务、风险管理、工业工程或相关专业优先；

2. 具备2年以上审计、风险管理或内部控制相关工作经验，具备 CIA、CPA、 ACCA、 FRM认证者优先。