岗位内容：

一、应收工作内容

1. 应收账款管理

o 依据销售合同、订单及发货凭证，准确核算应收账款金额，及时录入财务系统（如 ERP 软件），建立客户应收账款台账。

o 定期与客户核对往来账目，确保双方账目不一致时及时沟通并解决差异（如发货数量、单价、折扣等争议）。

o 跟踪应收账款的回款情况，制定回款计划，对逾期未收回的款项进行催收（通过电话、邮件或函件等方式），并记录催收过程。

2. 发票管理

o 按照会计准则和税务规定，向客户开具增值税专用发票或普通发票，确保发票信息（金额、税率、客户信息等）准确无误。

o 登记发票开具台账，跟踪发票交付情况，确保客户及时收到并确认。

o 处理发票相关的异常问题，如发票作废、红冲（因退货、开票错误等原因）。

3. 收入确认与账务处理

o 根据企业会计准则，结合货物交付或服务完成情况，确认销售收入，编制记账凭证（如借：应收账款，贷：主营业务收入 / 应交税费）。

o 收到客户回款后，及时核销应收账款（如借：银行存款，贷：应收账款），并更新台账。

4. 坏账准备与风险控制

o 定期评估应收账款的可收回性，对可能无法收回的款项计提坏账准备（按会计政策计算）。

o 分析客户信用状况，反馈给销售部门，协助制定信用政策（如信用额度、账期），降低坏账风险。

5. 报表与分析

o 编制应收账款明细表、账龄分析表（按欠款时间分类，如 1-30 天、31-60 天等），反映账款回收进度和逾期情况。

o 向管理层汇报应收账款动态，分析回款率、逾期率等指标，提出改进建议。

二、应付工作内容

1. 应付账款管理

o 审核采购合同、采购订单、供应商发票及入库单（“三单匹配”），确认款项的真实性、合法性和准确性（如数量、单价、金额是否与合同一致）。

o 录入应付账款信息到财务系统，建立供应商台账，跟踪款项到期日。

2. 付款流程处理

o 根据付款计划和企业资金状况，整理付款申请（如供应商请款单），提交审批（按公司流程经部门负责人、财务负责人等签字）。

o 办理付款手续（如银行转账、承兑汇票等），确保付款金额、账号等信息无误，并及时通知供应商。

o 付款后核销应付账款（如借：应付账款，贷：银行存款），更新台账。

3. 发票与税务管理

o 收集、审核供应商提供的增值税发票，确保合规（如发票抬头、税率、备注栏等符合要求），并及时认证抵扣（进项税）。

o 处理发票异常问题（如发票丢失、开具错误），协调供应商重新开具。

4. 对账与纠纷处理

o 定期与供应商核对往来账目，解决差异（如入库数量与发票数量不符、折扣计算争议等）。

o 处理付款纠纷（如供应商未收到款项、付款金额有误），协调银行或相关部门核实。

5. 报表与分析

o 编制应付账款明细表、账龄分析表，反映未付款项的到期情况。

o 分析应付账款占比、付款周期等，协助优化资金安排，避免逾期付款导致的违约金或信用损失。

任职要求：
1. 大学大专或以上学历，会计、财务等相关专业；
2. 3年或以上财务、会计工作经验，有大型企业工作经验者优先考虑；
3. 熟练运用ERP财务模块，熟悉财务报表和税务管理；
4. 具备较强的沟通、团队协作能力和业务分析能力；
5. 认真负责、细致周到，抗压能力强。