1. 账务基础管理：负责整理销售合同、发货单、发票等原始凭证，确保其真实、完整且与系统记录一致；及时在财务系统中录入应收账款明细，建立清晰的客户账务台账，做到账实、账证、账账相符。

2. 对账流程执行：定期（如月度、季度）与客户核对应收账款余额，通过邮件、函证或系统对账等方式，发送对账单并跟进确认；针对对账过程中出现的差异（如金额不符、款项归属争议等），联合销售、仓储等部门排查原因（如未达账项、漏记订单等），形成差异调节表并推动解决。

3. 款项跟踪与催收：依据对账确认后的应收账款数据，跟踪客户付款进度，对超期未付款项进行分级管理；制定催收计划，通过电话、函件等方式与客户沟通，了解逾期原因并督促付款，同时记录催收过程与结果，降低坏账风险。

4. 报表编制与分析：每月编制应收账款账龄分析表、回款进度表等报表，清晰反映应收账款的结构、逾期情况及回款趋势；对报表数据进行分析，识别高风险客户与异常款项，为财务决策（如信用政策调整）和销售策略优化提供数据支持。

5. 档案与协作管理：将对账资料、差异调节表、催收记录等文件分类归档，确保资料的可追溯性；配合内部审计、外部审计工作，提供应收账款相关的账务资料与对账凭证；与销售部门协同，及时同步客户账务问题，协助解决客户付款过程中的财务疑问。