一、岗位职责

1、质量控制体系建设与维护

1）依据国内外审计准则、会计准则以及监管要求，结合本所实际情况，制定、更新和完善事务所质量控制政策、程序及操作手册。

2）定期梳理财政部、中注协等监管文件，以最低成本调整内部制度（如简化底稿模板、优化复核层级）。

2、审计项目质量监督与复核

1）对重大审计项目进行全程质量监控，每个关键节点都进行严格审核把关。重点关注复杂业务和高风险项目，深入分析项目中的难点和风险点，指导项目组制定合理的应对策略。

2）按照质量控制标准，对各类审计项目的工作底稿和审计报告进行独立复核，确保审计程序执行到位、审计证据充分适当、审计结论客观准确。对复核过程中发现的问题，及时与项目负责人沟通，提出明确的整改要求，并跟踪整改落实情况。

3、风险管理与合规

1）评估业务执行中的风险点（如独立性、职业道德冲突等），制定防范措施。

2）处理监管机构检查、投诉或质询，协调应对措施并提交整改报告。

3）协助事务所应对外部监管机构或行业协会的执业质量检查工作，准备相关资料，解答检查过程中的疑问。

4、内部质量检查与整改跟踪

1）制定并执行内部质量检查计划，定期对各业务部门的工作进行全面检查，检查内容包括项目质量、执业规范遵循情况、职业道德遵守情况等。

2）依据检查结果，形成详细的质量检查报告，客观公正地指出存在的问题，提出针对性的整改建议，并与相关部门负责人进行沟通反馈。

3）建立整改跟踪机制，对整改情况进行持续监控，确保问题得到有效解决，对整改不力的部门和个人，按照事务所相关规定进行处理。

5、参与行业研究与政策法规跟踪

1）积极参加本所及行业组织的各类研究活动，关注国内外审计行业的最新发展动态、政策法规变化以及监管案例。

2）对相关政策法规和监管案例进行深入分析研究，结合本所业务特点，编制本所的产品手册、技术标准和操作指南等，为业务开展提供有力的技术支持和指导。

6、团队管理及其他

1）领导质量控制团队，分配任务并监督执行。

2）与各业务部门协作，确保质量控制贯穿业务流程。

3）完成领导交办的其他与质量控制相关的临时性任务。

二、任职要求

1、本科及以上学历，会计、审计、财务管理等相关专业。

2、中国注册会计师（CICPA），通过CPA考试并执业满5年以上。

3、8年以上会计师事务所工作经验，其中至少3年从事质量控制、技术标准或风险管理相关岗位。

4、至少3年审计项目经理经验（需熟悉中小所业务模式）。参与过5个以上中小企业年报审计或专项审计，熟悉小企业会计准则。

5、了解上市公司审计、企业会计准则（CAS）、国际财务报告准则（IFRS）及审计准则。

6、精通质量控制流程及监管要求（如中注协、证监会检查重点）。

7、出色的分析判断能力，能发现报告中的潜在风险。

8、优秀的沟通协调能力，能平衡质量要求与业务效率。

9、熟练使用审计软件（如鼎信诺、CaseWare）及Office工具。