1 销售收入的核算与管理
· 审核销售订单（特别是涉及折扣、搭赠、退货等特殊条款的订单），确保其符合公司政策。
· 准确、及时地完成销售收入的确认、计量和账务处理。
· 负责与销售部门核对销售数据（如销量、销售额），确保业财数据一致。
处理销售返利、市场支持费用（Trade Marketing）、渠道费用等各项销售相关的预提与核销。
· 定期进行销售收入分析，提供销售业绩相关的财务数据支持
2 应收账款的全流程管理
· 负责客户信用额度的初步评估与申请，定期复核和调整信用政策执行情况。
· 根据销售发票和送货单，及时、准确地生成应收账款明细账。
· 执行积极主动的应收账款催收工作，定期与客户及销售团队对账，跟进逾期款项。
· 编制应收账款账龄分析表及坏账准备计提表，定期向管理层汇报应收账款状况。
· 管理应收账款预警机制，对超信用额度、超账期的客户及时提出风险警示。
3 客户往来与对账管理
· 定期（通常为每月）与所有重要客户进行往来款项的书面核对，确保双方账目一致。
· 及时处理客户提出的对账差异、发票问题等查询，协同销售、物流等部门快速解决。
· 负责客户收款、退款、票据贴现等业务的账务处理。
4 发票、票据及档案管理
· 负责增值税专用发票、普通发票的开具、登记和保管。
· 确保所有销售与应收相关的会计凭证、合同、对账资料等档案的完整、有序与安全。
5 流程优化与内控协同
· 参与优化销售到收款（Order-to-Cash）的业务流程，提升工作效率。
协助内外部审计工作，提供所需资料，确保销售与应收循环的内部控制有效执行。
· 协助完成相关系统的测试与优化（如ERP系统中的销售与应收模块）